משרד עורכי דין האוול טוקר ושות' מציע ללקוחותיו שירותים משפטיים מקצועיים בניהול עזבונות בישראל ובפולין. הצוות שלנו מתמחה בניהול עזבונות מורכבים ומשולבים בין מדינות, ומספק ייעוץ מותאם אישית למשפחות, בעלי נכסים ומשקיעים, בכל הקשור להיבטים המשפטיים, הפיננסיים והמיסויים של העזבון.
ניהול עזבון הוא תהליך משפטי מורכב, במיוחד כאשר מדובר בעזבונות בהיקפים גדולים או כאשר ישנן נכסים ומינויים בין מדינות שונות. משרדנו מתמחה בניהול עזבונות כאלה, עם דגש על תכנון ויישום של פתרונות משפטיים שיבטיחו את הצלחת ההעברה של הנכסים על פי רצון המוריש ובזמן הנכון.
ניהול עזבונות בישראל
בישראל, תהליך ניהול העזבון כולל מספר שלבים חשובים:
- הגשת בקשה לצו קיום צוואה
- הגשת בקשה לצו ירושה
- חלוקת הנכסים והחובות: חשוב לקבוע את דרך החלוקה של הנכסים – בין אם מדובר בנכסים פיננסיים, נכסי נדל"ן או נכסים אחרים. בנוסף, יש לעמוד בהסדרת החובות השונים של המוריש.
- היבטי מיסוי: ניהול עזבון בישראל דורש התמודדות עם ההיבטים המיסויים, במיוחד בנוגע למס רכישה, מיסוי על ירושה והסדרת ההיבטים הכלכליים של העזבון.
ניהול עזבונות בפולין
בפולין, הניהול המשפטי של עזבונות דורש ידע מעמיק על פי החוקים המקומיים, וההבדלים בין החוק הפולני לחוק הישראלי יכולים להיות משמעותיים במיוחד כשיש צורך בניהול נכסים במדינות שונות:
- הגשת צו ירושה בפולין: יש להגיש בקשה לצו ירושה בפולין כדי לאשר את חלוקתו של העזבון. תהליך זה כולל את אישור הקרבה המשפחתית של המוריש והמוריש אליו, ומומלץ לפנות לבית המשפט המקומי או לנוטריון.
- הצהרת ירושה: לעיתים, יש צורך בהגשת הצהרת ירושה בפני רשות המיסים הפולנית על מנת לקבל אישור רשמי לחלוקת הנכסים.
- היבטי מיסוי: ניהול עזבון בפולין כולל התמודדות עם מיסוי הירושה על פי דרגות שונות של מס שנע בין 3% ל-20% בהתאם לגובה הערך של הנכסים שנרכשו. יש צורך בהתייעצות עם בעל מקצוע על מנת להבטיח תכנון מיסוי אופטימלי.
ניהול עזבונות בין מדינות: אתגרים והזדמנויות
כאשר עזבון כולל נכסים משולבים בין ישראל לפולין, התהליך יכול להיות מסובך יותר. ייתכן שיהיה צורך לבצע חלוקה בין-לאומית של הנכסים, ותיאום בין הרשויות המשפטיות והמיסויות של שתי המדינות.
היבטי תכנון וניהול בין-לאומי:
- תכנון מיסוי בינלאומי: חשוב לתכנן את המיסוי במטרה להימנע ממיסוי כפול ולנצל את הסכמים למניעת מיסוי כפול (כגון האמנה למניעת מיסוי כפול בין ישראל לפולין).
- הסכמים בין-לאומיים: תיאום נכון בין הצוואה שנכתבה בישראל לבין דרישות החוק הפולני (שיכול להיות שונה במידה רבה מהחוק הישראלי) חשוב ביותר למניעת בעיות או סיבוכים עתידיים.
- ניהול נכסים במדינות שונות: לעיתים יש צורך בניהול נכסים משולבים במקרים של חברות, נכסי נדל"ן או חשבונות בנק בחו"ל. חשוב להיות בקיא בחוקי הירושה של שתי המדינות ולקבל ייעוץ משפטי לגבי האפשרויות המשפטיות השונות.
מיסוי עזבון
- בישראל אין מס ירושה, אבל בכל מקרה בו בעזבון נכלל נכס דלא ניידי (דירת מגורים, מגרש) יש לתכנן את חלוקת נכסי העזבון באופן שיקטין את החבות במס של היורשים.
- בפולין, קבלת עזבון חייבת במס ששיעורו משתנה בהתאם לקרבה בין מוריש ליורש (7%, 13%,19%). לגבי עיזבונות של אנשים שנפטרו אחרי תאריך 1.1.2008 יורשים מדרגה הראשונה (בן זוג, צאצאים, הורים, אחים) הינם פטורים ממס עזבון בתנאי שהם בעלי אזרחות או תושבים של פולין או אחת ממדינות האיחוד האירופאי.
כיצד משרדנו יכול לסייע?
משרד עורכי דין האוול טוקר ושות' מציע ללקוחותיו שירותים מקיפים לניהול עזבונות ושירותי תכנון ירושה במקרים של ירושה בין-לאומית. אנו מתמחים בייעוץ אישי ומקצועי שנועד להבטיח את הציות לחוקי המדינות השונות ולהשגת חלוקה הוגנת של נכסי העזבון בצורה שמגינה על אינטרסים של היורשים.
החוק הפולני והישראלי מציבים דרישות שונות בנוגע לירושות, ומשרדנו פועל כדי להבטיח שהעזבון יוחלק כראוי ושלא ייגרם נזק ליורשים. הצוות שלנו מספק ליווי אישי וצמוד, הכולל בין היתר, סיוע בתכנון המס, תיאום בין-לאומי, והגנה על הנכסים המורשים.
מדוע לבחור בנו?
הניסיון שלנו בניהול עזבונות מאפשר לנו להציע פתרונות מותאמים אישית לכל לקוח. עם ניסיון של מעל ל-25 שנה בתחום המורכב של ניהול עזבונות בין מדינות, אנו מבטיחים טיפול מקצועי ואדיב לכל לקוח. אנו מבינים את חשיבות האמון בתהליך כזה, ומספקים שירותים משפטיים ברמה הגבוהה ביותר, תוך שמירה על האינטרסים שלכם בכל שלב של התהליך.